| [ 索引號 ] | 009303761/2019-03560 | [ 發文字號 ] | |
| [ 主題分類 ] | 林業 | [ 體裁分類 ] | 財政預算、決算 |
| [ 發布機構 ] | 長壽區林業局 | [ 有效性 ] | |
| [ 成文日期 ] | 2019-10-30 | [ 發布日期 ] | 2019-10-30 |
重慶市長壽區林業局2018年部門決算情況說明
大中小一、部門基本情況
（一）基本情況：
1.職能職責：負責林業及其生態建設的監督管理；組織、協調、指導和監督造林綠化、濕地保護、石漠化治理、森林防火工作；承擔森林資源保護發展監督管理的責任、陸生野生動植物資源保護和合理開發利用、林業系統自然保護區監督管理、推進林業改革，維護農民經營林業合法權益的責任；監督檢查各產業對森林、濕地、石漠和陸生野生動植物資源的開發利用；指導森林公安工作，監督管理森林公安隊伍；負責林業及其生態建設項目、資金的管理監督；組織指導林業及其生態建設的科技、宣傳、對外合作與交流；承辦區政府交辦的其他事項。
2.機構設置：重慶市長壽區林業局為區政府工作部門，內設6個機構：辦公室、造林綠化科、森林資源科、計劃財務科、行政審批科、內部審計科。
3.所屬預算單位情況。所屬預算單位6個：重慶市長壽區林業局、重慶市長壽區林木種苗站、重慶市長壽森林病蟲防治檢疫站、重慶市長壽區林業服務中心、重慶市長壽森林公安局、重慶市長壽區國有林場。
二、部門決算情況說明
（一）收入支出決算總體情況說明
1.總體情況。本部門2018年度收入總計9，336.88萬元，支出總計9，336.88萬元。收支較上年決算數增加1，746.00萬元、增加23.00%，主要原因是上年結轉結余資金、國土綠化提升項目、公用經費定額標準上調等。
2.收入情況。本部門2018年度收入合計7，084.34萬元，較上年決算增加1，474.72萬元，增加26.29%，主要原因是新增國土綠化提升項目、公用經費定額標準上調等。其中：財政撥款收入7，084.34萬元，年初結轉和結余2，252.53萬元。
3.支出情況。本部門2018年度支出合計4，262.74萬元，較上年決算數減少1，075.61萬元，下降20.15%，主要原因是退耕還林現金補助、國土綠化提升等項目下達時間較晚，有些項目在實施中，沒有達到檢查、驗收的標準沒有支付所致。其中：基本支出1，593.75萬元，占37.39%；項目支出2，668.99萬元，占62.61%。
4.結轉結余情況。本部門2018年度年末結轉和結余5，074.14萬元，較上年決算數增加2，821.61萬元，增長125.26%，主要原因是退耕還林現金補助、市級林業改革發展資金、國土綠化提升等項目下達時間較晚，有些項目在實施中，沒有達到檢查、驗收的標準沒有支付所致。
（二）財政撥款收入支出決算總體情況說明
1.收入情況。本部門2018年度財政撥款收入7，084.34萬元，較上年決算數增加1，474.72萬元，增長26.29%。主要原因是國土綠化提升項目、公用經費定額標準上調等。較年初預算數增加4，241.70萬元，增長149.22%。主要原因是年中追加安排國土綠化項目資金、退耕還林現金補助資金、森林生態效益補償資金等。此外，年初財政撥款結轉和結余2，252.53萬元。
2.支出情況。本部門2018年度財政撥款支出4，262.74萬元，較上年決算數減少1，075.61萬元，下降20.15%。主要原因是國土綠化項目資金、退耕還林現金補助資金等項目下達時間較晚，有些項目在實施中，沒有達到檢查、驗收的標準沒有支付所致。其中：基本支出1593.75萬元，占37.39%；項目支出2668.99萬元，占62.61%。
3.結轉結余情況。本部門2018年度年末財政撥款結轉和結余5，074.14萬元，較上年決算數增加2，821.61萬元，增長125.26%，主要原因是國土綠化項目資金、退耕還林現金補助資金等項目下達時間較晚，項目在實施中，經費尚未支付。
4.比較情況。本部門2018年度財政撥款支出主要用于以下幾個方面：
（1）教育支出8.03萬元，占0.19%，與年初預算數保持一致。
（2）社會保障和就業支出276.45萬元，占6.49%，較年初預算數增加98.50萬元，增長55.35%，主要原因是單位離退人員年終健康療養的增加、單位人員正常性晉升工資、增資調資、職工級別、職稱發生變化所致。
（3）醫療衛生與計劃生育支出88.23萬元，占2.07%，較年初預算數增加4.23萬元，增長5.04%，主要原因是單位人員正常性晉升工資、增資調資、職工級別、職稱發生變化等。
（4）節能環保支出748.60萬元，占17.56%，較年初預算數減少1.60萬元，下降0.21%，主要原因是項目驗收費的減少。
（5）農林水支出3，069.54萬元，占72.01%，較年初預算數增加1，310.69萬元，增長74.52%，主要是支付森林生態效益補償資金、退耕還林補助資金、植被恢復費等項目資金。
（6）住房保障支出71.89萬元，占1.69%，較年初預算數減少5.08萬元，下降7.60%。主要原因是單位人員減少所致。
（三）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2018年度一般公共財政撥款基本支出1，593.75萬元。其中：人員經費1，306.20萬元，較上年決算數增加46.65萬元，增長3.45%，主要原因是職工的增資調資、正常晉升等。人員經費用途主要包括基本工資、津貼補貼、績效工資、獎金、社會保障繳費等。公用經費287.55萬元，較上年決算數增加119.87萬元，主要原因是公用經費定額標準提高，物管費及水電費均同比增加。公用經費用途主要包括：辦公費、差旅費、水費、電費、公務用車運行費等。
（四）政府性基金預算收支決算情況說明
2018年度本部門無政府性基金預算財政撥款收支。
三、“三公”經費情況說明
（一）“三公”經費支出總體情況說明
2018年度本部門“三公”經費支出共計22.05萬元，較年初預算數減少24.95萬元，主要原因是：一是認真貫徹落實中央八項規定精神和厲行節約要求，按照只減不增的要求從嚴控制三公經費，全年實際支出較預算和決算均有所下降。較上年支出數減少7.14萬元，下降24.46%，主要原因是：一是認真貫徹落實中央八項規定精神和厲行節約要求，按照只減不增的要求從嚴控制三公經費，全年實際支出較預算和決算均有所下降。二是今年減少公務用車，同時嚴格落實公車使用規定，嚴禁公車私用，公車運行維護成本大幅下降。三是強化公務接待支出管理，嚴格遵守公務接待開支范圍和開支標準，嚴格控制陪餐人數，對應由接待對象承擔的費用一律由接待對象自行支付，公務接待費大幅下降。
（二）“三公”經費分項支出情況
本單位2018年未發生因公出國（境）。
公務車運行維護費19.43萬元，主要用于機要文件交換、市內因公出行、相關部門檢查等工作所需車輛的燃料費、維修費、過橋過路費、保險費等。較年初預算數減少3.07萬元，下降主要原因是嚴格落實公車使用規定，嚴禁公車私用，公車運行維護成本大幅下降。較上年增加3.63萬元，主要是相關單位來指導、檢查等業務用車頻率增高，汽車老化，維修費增加、油耗偏高等。
公務接待費2.62萬元，主要用于接待相關部門檢查、指導護林防火、松材線蟲、生態效益、退耕還林、國土綠化提升等工作接待支出。費用支出較年初預算數減少18.88萬元，主要原因是強化公務接待支出管理，嚴格遵守公務接待開支范圍和開支標準，嚴格控制陪餐人數，對應由接待對象承擔的費用一律由接待對象自行支付，公務接待費大幅下降。較上年支出數減少10.77萬元，主要原因是批次減少127次，公務接待人次減少1090人。
（三）“三公”經費實物量情況
2018年度本部門公務車保有量為4輛；國內公務接待30批次270人。2018年本部門人均接待費96.99元，車均維護費4.86萬元。
四、其他需要說明的事項
（一）機關運行經費情況說明。2018年度本部門機關運行經費支出287.55萬元，機關運行經費主要用于辦公費、公務車運行維護費、水費、電費、物業管理費、差旅費、郵電費等。機關運行經費較上年決算數增加119.87萬元，主要原因是公用經費定額標準提高，物管費及水電費均同比增加。
（二）國有資產占用情況說明。截至2018年12月31日，本部門共有車輛4輛，其中，機要通信用車1輛、執法執勤用車3輛。
（三）政府采購支出情況說明。2018年度本部門政府采購支出總額185.83萬元，其中：政府采購貨物支出9.73萬元、政府采購服務支出176.10萬元。主要用于采購林業項目中介服務、辦公用品、物資采購等
五、預算績效管理情況說明
（一）預算績效管理工作開展情況
根據預算績效管理要求，本部門對退耕還林、四旁植樹2個項目開展了績效自評，涉及資金2500萬元。對退耕還林、四旁植樹兩個項目開展了重點績效評價，涉及資金2500萬元，從評價情況來看，退耕還林、四旁植樹2個項目預算執行及時、有效、績效目標得到較好的實現，績效管理水平不斷提高，績效指標體系不斷完善，較客觀地反映了退耕還林、四旁植樹的工作目標和任務。
（二）績效目標自評結果
退耕還林、四旁植樹項目績效目標自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目總體完成造林面積12000畝。項目全年預算數為2500萬元，執行數為1544萬元，完成預算的62%。主要產出和效果：一是完成造林面積12000畝，造林成活率達95%，造林質量合格率達95%。林業有害生物成災率控制在3‰，森林覆蓋率保持在45.5%以上。森林資源得到有效的保護，成果得到有效的鞏固。二是年增加產值達50萬元，帶動農戶增收50萬元。三、退耕農戶對項目的滿意度為滿意。發現的問題及原因：一是林業資源數據質量有待進一步提高，需進一步的優化組合；二是績效目標值完成率有提升的空間。下一步改進措施：一是查找問題，分析原因，明確可行的改進方法;二是加大林業信息化管理，提高林業資源數據質量，有效減少或消除數據偏差。
績效目標自評具體情況表：見附表1、表附2
六、專業名詞解釋
（一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。
（二）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入；事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。
（三）經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
（四）其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入，包括未納入財政預算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應收及預付款項、無法償付的應付及預收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經費、從非本級財政部門取得的經費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金填列在本項內。
（五）用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
（六）年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。不包括事業單位凈資產項下的事業基金和專用基金。
（七）結余分配：指單位當年結余的分配情況。根據《關于事業單位提取專用基金比例問題的通知》（財教發〔2012〕32號）規定，事業單位職工福利基金的提取比例，在單位年度非財政撥款結余的40%以內確定，國家另有規定的從其規定。
（八）年末結轉和結余：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。不包括事業單位凈資產項下的事業基金和專用基金。
（九）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。其中：人員經費指政府收支分類經濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經費指政府收支分類經濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。
（十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
（十一）經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。
（十二）“三公”經費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
（十三）機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
（十四）工資福利支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
（十五）商品和服務支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。
（十六）對個人和家庭的補助（支出經濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。
（十七）其他資本性支出（支出經濟分類科目類級）：反映非各級發展與改革部門集中安排的用于購置固定資產、戰略性和應急性儲備、土地和無形資產，以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業更新改造所發生的支出。
聯系人：楊莉??聯系電話：023-40259379
